Inhalt

• Schritte
• Community Fragen und Antworten

Andere Abschnitte

Ein Trust ist ein Ansatz ohne Nachlass, um Vermögenswerte an Ihre Begünstigten weiterzugeben, wenn Sie sterben. Wenn Sie eine „widerrufliche“ Vertrauensstellung erstellen, finanzieren Sie die Vertrauensstellung während Ihres Lebens und können die Vertrauensstellung jederzeit ändern oder kündigen. Trusts unterliegen dem staatlichen Recht. Stellen Sie daher sicher, dass Sie die lokalen Anforderungen erfüllen, bevor Sie fortfahren. Um diese Art von Vertrauen zu erstellen, sollten Sie die Eigenschaft identifizieren, die Sie übertragen möchten. Dann müssen Sie ein Vertrauensdokument erstellen, in dem Sie erklären, wer die Immobilie erhalten soll, wenn Sie sterben. Wenn Sie Fragen haben, wenden Sie sich an einen qualifizierten Anwalt für Trusts und Nachlässe. Während ein Trust Nachlass und andere solche Verwicklungen vermeiden kann, vermeidet er in keiner Weise Steuern auf einen Nachlass oder ein Einkommen, das mit dem Trust-Eigentum verbunden ist. Beachten Sie, dass ein anderer Name für ein widerrufliches Vertrauen zwar ein "lebendiges Vertrauen" ist, dies jedoch nicht mit einem lebendigen Willen identisch ist und nicht damit verwechselt werden sollte.

Schritte

Teil 1 von 3: Entscheiden, welche Eigenschaft aufgenommen werden soll

1. 

   
   
   Erwägen Sie das Hinzufügen von Immobilien. Sie können ein Haus oder ein anderes Grundstück in Ihr widerrufliches Vertrauen aufnehmen. Sie können Eigentum auch dann einbeziehen, wenn es eine Hypothek hat. Überlegen Sie, ob Sie Ihren Erben durch einen Trust Eigentum überlassen möchten.
   • Da das Vertrauen widerruflich ist, können Sie Ihre Meinung jederzeit ändern (es sei denn, Sie werden handlungsunfähig). Die einzigen Kosten, die Ihnen entstehen, sind die Kosten für die Rückbenennung von Eigentum auf Ihren eigenen Namen.
   • Stellen Sie fest, dass die Hypothek dem Eigentum in den Trust folgt.

2. 

   
   
   Geschäftsinteressen identifizieren. Ihr Eigentumsinteresse an einem Unternehmen ist wahrscheinlich sehr wertvoll. Sie sollten in Betracht ziehen, diese Interessen den Menschen in Ihrem widerruflichen Vertrauen zu überlassen. Sie können beispielsweise Folgendes belassen:
   • Sie können das Vermögen und den Firmennamen eines Einzelunternehmens auf den widerruflichen Trust übertragen.
   • Möglicherweise können Sie Ihre Eigentumsanteile an einer Partnerschaft auf den Trust übertragen, obwohl Sie zuerst das Partnerschaftsdokument überprüfen sollten. Einige Partnerschaftsdokumente schränken Ihre Fähigkeit zur Durchführung dieser Übertragung ein.
   • Möglicherweise können Sie auch Anteile an einem nahe stehenden Unternehmen auf Ihr widerrufliches Vertrauen übertragen.
   • Möglicherweise können Sie auch Ihre Eigentumsanteile an einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung übertragen, obwohl Sie andere Eigentümer benötigen, um zuzustimmen.
   • Ein Trust kann Geschäftseigentum besitzen, aber kein Geschäft betreiben. Wenn es sich bei den zu übertragenden Geschäftsinteressen um Aktien der S-Corporation handelt, muss darauf geachtet werden, dass die Eigentumsregeln für den S-Status nicht verletzt werden.

3. 

   
   
   Finanzkonten hinzufügen. Sie können Ihrem widerruflichen Vertrauen auch verschiedene Finanzkonten hinzufügen. Sobald Sie das Konto in die Vertrauensstellung aufgenommen haben, besitzt die Vertrauensstellung die Vermögenswerte des Kontos. Erwägen Sie, Ihrem widerruflichen Vertrauen Folgendes hinzuzufügen:
   • Bestände
   • Fesseln

4. 

   Schließen Sie geistiges Eigentum ein. Viele Menschen besitzen wertvolles Eigentum, das nicht greifbar ist. Diese Art von Eigentum wird oft als geistiges Eigentum bezeichnet. Möglicherweise haben Sie einige der folgenden Optionen, die Sie in Ihr Vertrauen setzen können:
   • Patente
   • urheberrechtlich geschützte kreative Werke

5. 

   Finden Sie andere Wertsachen zum Hinzufügen. Gehen Sie Ihre Besitztümer durch und finden Sie heraus, was Sie sonst noch verlassen möchten. Sie müssen nicht jeden einzelnen Besitz, den Sie besitzen, zu Ihrem Vertrauen hinzufügen. Sie sollten jedoch Dinge hinzufügen, die einen erheblichen Wert haben, wie z. B. die folgenden:
   • Antiquitäten
   • Kunstwerk
   • Möbel
   • Münzen
   • andere Sammlerstücke

6. 

   Identifizieren Sie, was einer widerruflichen Vertrauensstellung nicht hinzugefügt werden soll. Sie können einer Vertrauensstellung keine Eigenschaft hinzufügen, entweder weil dies zu umständlich oder illegal ist. Insbesondere sollten Sie Folgendes nicht hinzufügen:
   • Alterskonten und 401 (k) s. Sie können Ihr Vertrauen jedoch als Begünstigten benennen.
   • Lebensversicherung. Ihre Begünstigten sind in Ihrer Police angegeben. Sie können Ihr Vertrauen jedoch als Begünstigten benennen.
   • Kasse. Sie können kein Bargeld überweisen, obwohl Sie jemanden als Begünstigten eines Geldkontos benennen können. Sie bekommen dann alles, was bei Ihrem Tod auf dem Konto steht.
   • Wertpapiere. Es ist besser, stattdessen die Registrierung bei Todesfall zu verwenden.
   • Fahrzeuge. Obwohl Sie ein Fahrzeug legal an einen lebenden Trust übertragen können, sind einige Versicherer verwirrt, wenn ein Trust der Eigentümer ist. Es ist wahrscheinlich einfacher, keine Fahrzeuge in einem Trust zu besitzen.

Teil 2 von 3: Erstellen Ihres Vertrauensdokuments

1. 

   Bestimmen Sie, wer Ihre Immobilie erhalten wird. Im Todesfall wird Ihr Eigentum an die Begünstigten übertragen. Sie sollten angeben, wen Sie Ihre Immobilie erhalten möchten. Wählen Sie auch jemanden zum Erben aus, falls der ursprüngliche Begünstigte vor Ihnen stirbt.
   • Sie können dem Treuhänder auch Anweisungen zum Verteilen von Eigentum geben. Wenn Sie beispielsweise Vermögenswerte Minderjährigen überlassen, möchten Sie möglicherweise nicht, dass der Treuhänder das Eigentum überträgt, bis es ein bestimmtes Alter erreicht hat, z. B. 21 Jahre.

2. 

   Fügen Sie eine dauerhafte Vollmacht hinzu. Sie können jemanden mit der Verwaltung Ihrer Angelegenheiten beauftragen, falls Sie handlungsunfähig werden. Nehmen Sie eine Vollmacht in Ihr Vertrauen auf. Der von Ihnen ernannte Agent kann medizinische Entscheidungen für Sie treffen und Ihre Finanzen verwalten.
   • Der Agent, den Sie ernennen, sollte jemand sein, dem Sie vertrauen, z. B. ein Kind oder ein Ehepartner.
   • Sprechen Sie im Voraus mit Ihrem Agenten, um zu entscheiden, welche Art von Behandlung Sie erhalten möchten, wenn Sie arbeitsunfähig sind. Ein vertrauenswürdiger Agent sollte Ihre Wünsche erfüllen.
   • Denken Sie auch daran, einen oder mehrere Nachfolger zu benennen, falls Ihre erste Auswahl nicht in der Rolle dienen kann.

3. 

   Ernennen Sie einen Treuhänder. Der Treuhänder verwaltet das Eigentum des Trusts. Solange Sie leben, werden Sie der Treuhänder sein. Sie müssen jedoch jemanden ernennen, der Ihnen nach Ihrem Tod als Treuhänder folgt. Diese Person ist für die Übertragung von Vermögenswerten an Ihre Begünstigten verantwortlich.
   • Der Treuhänder kann Vermögenswerte auch im Namen minderjähriger Kinder oder behinderter Erwachsener verwalten. In dieser Situation möchten Sie möglicherweise jemanden mit Erfahrung in der Verwaltung von Treuhandvermögen benennen, z. B. einen Anwalt oder eine Vermögensverwaltungsgesellschaft.
   • Sie können sich dafür entscheiden, den Nachfolge-Treuhänder zum Hauptbegünstigten zu machen. Wenn Sie beispielsweise alles Ihrem einzigen Kind überlassen, können Sie es als Nachfolge-Treuhänder benennen.

4. 

   Finden Sie Beispielvertrauensstellungen. Sie können eine widerrufliche Vertrauensstellung erstellen, indem Sie Muster online suchen und als eigene Modelle verwenden. Zum Beispiel hat Nolo ein widerrufliches Dokument über lebendiges Vertrauen. Sie können auch Beispiel-Vertrauensdokumente in Büchern in Ihrer lokalen Bibliothek finden.
   • Darüber hinaus möchten Sie möglicherweise Software oder Online-Programme verwenden, die Ihnen helfen können. Diese Programme stellen Ihnen Beispielfragen und erstellen basierend auf Ihren Antworten ein Vertrauensdokument.

5. 

   Wenden Sie sich an einen Trusts and Estates-Anwalt. Sie können sicherlich selbst ein einfaches widerrufliches Vertrauen entwerfen. Sie sollten sich jedoch unbedingt an einen erfahrenen Anwalt für Trusts und Nachlässe wenden. Sie können Ihr Dokument überprüfen und alles identifizieren, was fehlt.
   • Finden Sie einen Anwalt für Trusts und Nachlässe, indem Sie sich an Ihre örtliche oder staatliche Anwaltskammer wenden. Bitten Sie um eine Überweisung.
   • Rufen Sie den Anwalt an und vereinbaren Sie einen Termin. Sagen Sie ihnen, dass Sie einen Entwurf eines Vertrauensdokuments haben, den sie überprüfen sollen. Fragen Sie, wie viel sie für die Überprüfung des Dokuments verlangen.

6. 

   Führen Sie die Vertrauensstellung aus. Sie müssen Ihr Vertrauen vor einem Notar unterzeichnen. Dementsprechend sollten Sie einen Notarblock am Ende Ihres Dokuments einfügen. Suchen Sie online nach einem geeigneten Block.
   • Sie finden einen Notar in Ihrem Bezirksgericht, im Stadtbüro oder bei den meisten großen Banken. Stellen Sie sicher, dass Sie einen ausreichenden persönlichen Ausweis mit sich führen, z. B. einen gültigen Führerschein oder Reisepass.
   • Sie sollten das Vertrauen auch vor einem Zeugen unterschreiben, der kein Nutznießer sein kann. Erkundigen Sie sich bei einem Anwalt nach den genauen gesetzlichen Anforderungen Ihres Staates.

7. 

   Assets umbenennen. Der Trust muss Vermögenswerte enthalten, die im Trust enthalten sind. Dies bedeutet, dass Sie das Vermögen in Ihrer Position als Treuhänder halten. Sie können beispielsweise Immobilien an „Michael Jones, Treuhänder des Michael Jones Revocable Living Trust vom 11. April 2017“ übertragen. Nehmen Sie die neue Urkunde bei Ihrem Bezirksschreiber auf.
   • Einige Assets haben keinen Titel. Sie können Finanzinstrumente jedoch auf ein neues Konto des Trusts übertragen.
   • Für andere Vermögenswerte können Sie eine „Abtretung von unbenanntem materiellem persönlichem Eigentum“ erstellen und diesem Ihr Vertrauen hinzufügen. Sie sollten auch einen Zeitplan erstellen und alle Assets darauf auflisten. Hängen Sie den Zeitplan an Ihr Vertrauensdokument an.

Teil 3 von 3: Ändern Sie Ihre Meinung

1. 

   Entfernen Sie das Eigentum aus der Vertrauensstellung. Mit einer widerruflichen Vertrauensstellung können Sie Eigentum leicht entfernen, wenn Sie es nicht mehr einschließen möchten. Sie sollten die Eigenschaft wieder in Ihren eigenen Namen umbenennen.
   • Eigentum, das zum Zeitpunkt Ihres Todes nicht im Trust war, kann nicht über Trust an Dritte übertragen werden. Es wird jedoch jetzt durch Ihren Willen oder durch die Intestacy-Gesetze übertragen, wenn Sie keinen Willen haben.
   • Sie sollten das Asset auch aus dem Zeitplan entfernen, der der Vertrauensstellung zugeordnet ist. Ihr Vertrauen sollte so eingerichtet sein, dass Sie keinen Änderungsantrag erstellen müssen.

2. 

   Ändern Sie das Vertrauen. Sie müssen Ihr Vertrauen ändern, wenn Sie einen Begünstigten ändern, einen anderen Nachfolge-Treuhänder benennen oder einen anderen Vertreter ernennen möchten, um Entscheidungen zu treffen, wenn Sie arbeitsunfähig sind. Wenn Sie eine Eigenschaft hinzufügen, müssen Sie möglicherweise auch eine Änderung hinzufügen (es sei denn, die Eigenschaft geht an dieselbe Person, der Sie die gesamte Eigenschaft überlassen haben). Vertrauensänderungen sind leicht zu entwerfen, aber beachten Sie Folgendes:
   • Identifizieren Sie das Vertrauen, das Sie ändern. Identifizieren Sie mit Name und Datum.
   • Geben Sie auch die Bereitstellung des Vertrauens an, das Ihnen die Befugnis zur Änderung gibt.
   • Fügen Sie immer eine Erklärung bei, dass Sie beabsichtigen, dass der Rest des Vertrauens in Kraft bleibt. Sie können beispielsweise schreiben: "Im Übrigen bleibt das Vertrauen unverändert."
   • Führen Sie die Vertrauensänderung mit denselben Formalitäten aus, die Sie für die ursprüngliche Vertrauensstellung ausgeführt haben.

3. 

   Widerrufen Sie das Vertrauen. Vielleicht möchten Sie das gesamte Vertrauen loswerden. Überlegen Sie sorgfältig, bevor Sie dies tun. Widerrufen Sie nicht, wenn Sie nur Änderungen vornehmen möchten. Häufige Gründe für den Widerruf eines Vertrauens sind die Scheidung oder umfangreiche Änderungen.
   • Sie müssen Ihr Vertrauen in eine Schrift, die Sie unterschreiben und datieren, widerrufen. Finden Sie Vorlagen online oder wenden Sie sich an einen Immobilienanwalt.
   • Denken Sie daran, alles Eigentum von sich selbst als Treuhänder auf sich selbst zu übertragen. Dies bedeutet, dass Sie die Eigenschaft umbenennen müssen. Sie sollten beispielsweise eine Quitclaim-Urkunde ausführen, um Immobilien vom Trust zurück an Sie zu übertragen.

4. 

   Entscheiden Sie, was Sie mit Ihrer Immobilie machen möchten. Wenn Sie Eigentum aus einer Vertrauensstellung entfernen oder Ihre Vertrauensstellung vollständig widerrufen, müssen Sie entscheiden, was Sie mit Ihrer Eigenschaft tun möchten. Ein widerrufliches Vertrauen ist kein guter Ersatz für ein Testament, und Sie sollten wahrscheinlich ein Testament verfassen, wenn dies Ihre Absicht war. Wenn Sie dies nicht tun, können Sie nicht steuern, wer Ihr Eigentum erhält, wenn Sie sterben.

Community Fragen und Antworten

Wo reiche ich die neue Urkunde ein?

Sie reichen die Urkunde beim County Recorder of Deeds Office ein.

Werden alle Bankkonten, Investitionen und Immobilien bei der Erfassung des RLT umbenannt?

Nein. Sie müssen Assets ordnungsgemäß umbenennen. Durch das Aufzeichnen einer Vertrauensstellung (die an den meisten Orten nicht erforderlich ist) werden Vermögenswerte nicht neu betitelt.

Wird ein widerrufliches lebendiges Vertrauen einen bereits bestehenden Willen überwältigen?

In einem Sinn. Wenn Sie Vermögenswerte auf Ihr widerrufliches Testament übertragen, gehören diese nicht mehr zu Ihrem Nachlass. Es gibt also nichts, was Sie während der Nachlassprüfung übertragen könnten. Wenn Sie sowohl einen Willen als auch ein Vertrauen haben, sollten Sie sich mit einem Anwalt treffen, um zu besprechen, wie Sie die beiden Dokumente harmonisieren können.

Kann ich 2 Treuhänder gleichzeitig haben?

Sie können, aber Sie sollten überlegen, ob es eine gute Idee ist. Die Treuhänder können anderer Meinung sein, und jeder berechnet eine Gebühr für seine Dienste.

Enthält eine Vertrauensvereinbarung einen letzten Willen und ein Testament?

Ein widerrufliches Vertrauen ist ein unabhängiges Rechtsdokument, das angeblich als Willensersatz fungiert. Der Schlüssel, um sicherzustellen, dass Ihr Vermögen außerhalb des Nachlassverfahrens liegt, besteht darin, das Vermögen im Namen Ihres widerruflichen Vertrauens neu zu benennen. Ein letzter Wille und ein Testament sollten immer in Verbindung mit einem Widerruf erstellt werden, um die Vermögenswerte anzusprechen, die möglicherweise innerhalb des Nachlassverfahrens liegen.